Аудиторам дали советы по внутренней антиотмывочной корпоративной культуре

21.01.2019

САД разработал рекомендации по использованию результатов нац.оценки рисков по отмыванию денежных средств (приложение под № 4 для протокола № 44 от 21.12.2018) для аудиторов. По мнению чиновников, предложенные рекомендации помогут аудиторам в их работе.

В документе перечислены типичные для РФ основные уязвимости, риски и угрозы. Перечисленные результаты специалисты по аудиту должны будут использовать:

• для противодействия операциям по отмыванию денежных средств;
• для контроля качества собственной деятельности;
• при оказании услуг.

По мнению чиновников, результаты НОР дадут возможность аудиторам оценить вероятные риски еще до того, как они начнут работать с клиентами. Что может быть оценено – виды деятельности юрлица, совершаемые им операции, его руководство, собственники, а также риски, которым оно подвержено. САД подробно описал, в каких еще случаях можно воспользоваться результатами НОР.

Также, по мнению чиновников, должна быть разработана внутренняя корпоративная культура, нацеленная на противодействие отмыванию денег. И она должна быть направлена на достижение качества. В этих целях руководители аудиторских компаний должны проводить активную работу по вовлечению своих специалистов в  антиотмывочную систему.